贝斯美过会:今年IPO获批第67家 中信建投过4单

机电学院浏览次数:  发布时间:2019-09-06

  贝斯美此次IPO的保荐机构为中信建投证券,保荐代表人是邱勇、汪家胜。此前,3月26日,中信建投证券保荐的拉卡拉支付股份有限公司首发过会;5月23日,中信建投证券保荐的中国卫通集团股份有限公司首发过会;6月6日,中信建投证券保荐的中信出版集团股份有限公司首发过会。

  贝斯美是一家专业从事环保型农药医药中间体、农药原药及农药制剂的研发、生产及销售的高新技术企业。

  贝斯美拟登陆深交所创业板,本次拟向社会公众公开发行人民币普通股不超过3030万股,占公司发行后总股本的比例不低于25%,拟募集资金4.76亿元,其中,2.76亿元用于加氢系列、二甲戊灵系列、甲氧虫酰肼系列产品技改项目,1.00亿元用于新建企业研发中心技改项目,1.00亿元用于营销网络扩建项目。

  1、发行人为化学品生产企业,环境保护和安全生产要求较高。请发行人代表说明:(1)发行人是否取得了生产经营所必须的批文、许可、备案及认证,是否取得了使用、生产、运输、销售危险化学品的相关资质,发行人取得的安全和环保相关资质的许可范围与发行人产品种类、生产工艺流程、梦幻西游大唐官府新技能厉害吗 后发制人效果生产规模及污染物排放情况是否相符,相关资质是否存在续期风险;(2)发行人已建、在建和拟建项目是否依法通过了安全评价与环境影响评价手续并取得了相关主管部门的批准或备案;(3)结合江苏响水“3·21”特大爆炸事故对行业管理的影响以及发行人所采取的措施,报告期内发行人及其子公司停产的具体原因,说明发行人生产经营是否符合国家和地方环保与安全生产的相关规定,是否会对发行人的持续盈利能力及募投项目的实施造成重大不利影响;(4)发行人报告期内受到行政处罚的原因及整改情况,是否存在重大违法违规行为,安全生产及环境保护等方面的内控制度是否健全并有效运行。请保荐代表人说明核查依据、过程并发表明确核查意见。

  2、发行人控股股东、实际控制人、董事控制或参股的多家企业属于化工或农药生产、贸易企业,且与发行人存在资金往来及交易。请发行人代表说明:(1)发行人许可贝斯美进出口使用发行人商号并代理发行人进出口业务的必要性及合理性;(2)发行人2015年、2016年委托贝斯美进出口等3家关联方代缴部分员工社保及公积金的原因及合理性;(3)结合贝斯美进出口报告期内与发行人的关联交易情况,说明2016年通过金贸通间接采购贝斯美进出口产品的原因及合理性,价格是否公允;(4)结合宁波千衍股权受让方背景,转让对价的公允性、股权转让款支付情况及资金来源,宁波千衍相关员工和股东在发行人处间接持股情况,宁波千衍及其子公司的经营情况及主要财务数据等,说明转让宁波千衍股权的真实性,是否存在关联方非关联化的情形;是否存在为发行人代垫费用、支付成本或其他利益输送的情形;(5)结合恒兴化工安全与环保处罚的具体情况,说明报告期内发行人控股股东及其下属企业是否存在重大违法违规行为。请保荐代表人说明核查依据、过程并发表明确核查意见。

  3、报告期内,发行人境内收入约占六成;销售模式以直销为主;邻二甲苯为主要原材料之一。请发行人代表说明:(1)相同年度外销单价高于内销的原因及合理性,说明发行人的境外销售与海关报关数据、出口退税金额等是否相匹配;(2)报告期各期4-硝、戊胺、二甲戊灵原药及制剂的自用量及产量间匹配关系是否合理;(3)2018年邻二甲苯的采购单价普遍低于市场均价的原因及合理性;(4)报告期对 FINCHIMICA S.P.A销售大幅增加的原因及合理性;(5)发行人主要经销商最终销售的线)结合行业状况、市场容量、行业发展趋势、主要竞争对手情况、发行人核心技术及各类产品的市场份额等,说明发行人的行业地位及竞争优势;(7)发行人2019年上半年扣非净利润下滑及预测2019年第三季度营业收入及利润同比大幅增长的原因及合理性。请保荐代表人说明核查依据、过程并发表明确核查意见。

  4、2017年2月,贝斯美投资将其在贝斯美持有的股份转让给嘉兴保航,曾存在业绩补偿等对赌条款。请发行人代表说明:(1)业绩补偿相关合同的具体内容,对赌承诺业绩的确定依据及其未实现的原因;(2)对赌相关方是否存在纠纷或潜在纠纷,贝斯美投资未支付嘉兴保航补偿款的原因及合理性,是否存在其他未披露的安排或风险。请保荐代表人说明核查依据、过程并发表明确核查意见。